Mestský podnik služieb Vrútky , s. r. o. , ul.  Cyrila a Metoda 29, VRÚTKY

ROZBOR  HOSPODÁRENIA

za rok 2016

Vypracoval  :  Jitka Ličková                                         Predkladá  :  Mgr.Branislav Pullmann 
		 EN spoločnosti					         konateľ spoločnosti 

Počet vyhotovení:3
Vrútky, dňa 28.04.2017

Mestský podnik služieb Vrútky ,  s.r.o.
Cyrila  a  Metoda  29
038  61  Vrútky

Vyhodnotenie
hospodárskych  výsledkov
za rok 2016
v tis. €
Por. č.	Ukazovateľ	Skutočnosť rok 2015	Plán
 rok 2016	Skutočnosť rok 2016	%	
1.	  Predaj  tepla	225,512	211,854	221,139	104,38	
2.	  Správcovská  činnosť	30,803	31,395	31,228	99,47	
3.	  Prevádzka park. plôch	16,224	18,613	17,529	94,18	
4.	  Ostatné  výnosy + služby	64,430	56,611	89,430	157,97	
A.	Výnosy celkom 	336,969	318,474	359,326	112,83	
5.	  Spotreba  materiálu	0,880	1,350	1,426	105,63	
6.	  Spotreba  energie	217,319	194,280	208,401	107,27	
7.	  Spotreba  PHM	0,222	0,400	0,211	52,75	
8.	  Opravy  a  údržba	4,906	3,600	2,970	82,50	
9	  Cestovné	0,053	0,050	0,071	142,00	
10.	  Dodávateľské  služby	58,532	51,675	81,676	158,06	
11.	  Reprezentačné  náklady	0,000	0,100	0,010	10,00	
12.	  Mzdové  náklady	33,732	36,490	36,488	99,99	
13.	  Zákonné  poistenie	11,845	12,748	12,762	100,11	
14.	  Ostatné  soc.  náklady	2,481	2,703	2,681	99,19	
15.	  Dane  a  poplatky	0,679	0,840	0,697	82,98	
16.	  Odpisy  majetku	10,734	9,457	9,457	100,00	
17.	  Finančné  náklady	1,671	1,800	0,936	52,00	
17a	  Pokuty a penále	0,000	0,000	0,000		
18.	 Ostatné  náklady	0,048	0,650	0,000		
19.	 OP k pohľadávkam+zúčt.OP					
B.	Náklady celkom	343,102	316,143	357,786	113,17	
C.	Zisk	-6,133	2,331	1,540		
D.	Daň z príjmu (licencia)	0,960	0,535	0,960		
C.	Zisk po zdanení	-7,093	1,796	580		

Mestský podnik služieb Vrútky,  s.r.o.
Cyrila  a  Metoda  29
038  61  Vrútky

Komentár
k  výsledkom  hospodárenia
za rok  2016

	Aj v roku 2016 spoločnosť vykonávala svoju činnosť s úspornými opatreniami vo všetkých oblastiach. V personálnom obsadení spoločnosť do konca augusta fungovala s 3 zamestnancami a od septembra nastúpila po skoršom ukončení čerpania rodičovskej dovolenky p. Mgr. Simona Holonková. Spoločnosť zastupuje jediný konateľ Mgr. Branislav Pullmann a valné zhromaždenie. 
	Spoločnosti Mestský podnik služieb Vrútky, s.r.o. sa v roku 2016 podarilo dosiahnuť kladný hospodársky výsledok, ale veľmi nízky. Na tento výsledok má stále vplyv predovšetkým rozhodnutie mestského zastupiteľstva o cenách parkovného, ktoré nepokrývajú náklady spoločnosti na ich prevádzkovanie a zákonom určené platenie daňovej licencie. 
	
	Tržby  z predaja vyrobeného tepla z plynu a sprostredkovania dodávky tepla nakupovaného od Martinskej teplárenskej, a.s. k 31.12.2016 dosiahli hodnotu 221,139 tis. € v objeme 3 112,1 MWh, v tom teplo vyrobené z plynu v objeme 536,7 MWh a teplo nakupované z Martinskej teplárenskej 2.575,4 MWh. Výnosy za výkon správy 532 bytov a 2 buniek prevzatých do správy od 10/2015 dosiahli 31,228 tis. €, za prevádzkovanie parkovacích plôch 17,529 tis. €   a ostatné výnosy boli v objeme 89,430 tis. €. V porovnaní s plánom na rok 2016 plnenie predstavuje 112,83  %.
	V nákladovej časti plnenia rozpočtu na rok 2016 bolo čerpanie v celkovej výške 357,786 tis. €, t.j. 113,17 % z ročného plánu. Najväčší vplyv na čerpanie má položka dodávateľské služby, v ktorých vykonávame sprostredkovanie opráv a údržby pre mestské byty, SVB a ostatných záujemcov. 
Jednotlivé nákladové položky sú uvedené v tabuľke a podrobne skomentované v ďalších častiach rozboru o hospodárení za rok 2016.

Ekonomické  zhodnotenie

A/  Výnosy

1/  Položka „predaj tepla“  vo finančnom plnení 221,139 tis. € zahŕňa nasledovné výnosy za:
-	predaj tepla vyrobeného z plynu vo výške 41,626 tis.€  ( 536,7 MWh )
-	predaj tepla nakupovaného z MT, a.s. vo výške 179,513 tis.€  ( 2.575,4 MWh )

2/  Za správu bytového fondu mesta a SVB za rok 2016 sa dosiahli výnosy vo výške 30,803 tis. €, t.j. k ročnému plánu boli splnené na 99,47 %. V roku 2016 od 1.mája zabezpečujeme  výkon správy pre SVB M.R.Štefánika 13. Vnútorná štruktúra výnosov je vyjadrená v nasledujúcej tabuľke : 
											        v €
Ukazovateľ	Skutočnosť	
Správa obecného bytového fondu	7.887	
Správa bytového fondu SVB	23.341	
SPOLU :	31,228	
Prehľad  spravovaných domov a počet b.j. k 31.12.2016 je v nasledovnej tabuľke:
P. č.	Ukazovateľ – správa  bytov	Počet
b.j.	
1.	Mesto  Vrútky	127+2 bunky	
2.	SVB  Nábrežná  5	35	
3.	SVB  Cyrila  a Metoda  12,14	45	
4.	SVB  Cyrila  a Metoda  16,18	44	
5.	SVB  Nábrežná  20,22,24	24	
6.	SVB  I. čsl. Brigády  9,11,13	81	
7.	SVB  I. čsl. Brigády  15	27	
8.	SVB  Kafendova  1,3	16	
9.	SVB  I. čsl. Brigády  52,54	18	
10.	SVB  I. čsl. Brigády  49,51	12	
11.	SVB  Medňanského  4	20	
12.	SVB 1. čsl. Brigády 38,40	8	
13.	SVB Nábrežná 14,16,18	32	
14.	SVB Podjavorinskej 18,20	8	
15.	SVB J. Nováka 23	24	
16.	SVB M.R.Štefánika 13 (od 1.5.2016)	11	
	S p o l u	532 + 2 bunky	
	
3/ V roku 2016 boli realizované činnosti spojené s prevádzkou parkovacích plôch. Z uvedených činností spoločnosť dosiahla výnosy vo výške 17.529 € 

4/   Ostatné  výnosy vo výške  89.430 € za rok 2016 zahŕňajú :

bankové úroky	 							       1 €
 	odpis pomerových rozdeľovačov 					1.123 €
prenájom nebytových priestorov spoločnosti		 		4.700 €
manipul. poplatok a poplatky za pokl.operácie			3.097 €
sprostredkovanie O+Ú					          75.003 €
sprostredkovanie upratovania   			    		   865 €
obsluha kotolne MsÚ Vrútky						1.867 €
obsluha zónovej regulácie CaM 72-76				1.800 €
poplatok za nesplnenie odberu tepla SOŠD				   974 €

B/  Náklady

5/  Položka  spotreba  materiálu  vo výške 1.426 € predstavuje nevyhnutný materiál na fungovanie spoločnosti, a to  :

kancelárske a hyg. potreby 						   600 €
režijný materiál							   110 €
ochranná obuv a pomôcky						     62 €
notebook (výkon správy SVB)					   526 €
ostatný materiál							   128 €

6/  Spotreba energií podľa odberných miest a druhu energie je uvedená v nasledovnej tabuľke:

										v €
Druh energie	AB	ZŠ
H. Zelinovej	Spolu	
Elektrická energia	  1.184	2.350	3.534	
Nakupované teplo			179.513	
Plyn	2.646	22.565	25.211	
Vodné, stočné	143	-	143	
S P O L U:	3.973	24.915	208.401	

7/ Náklady na pohonné hmoty pre jeden osobný automobil boli vo výške 211 €. Plnenie oproti ročnému plánu bolo na 52,75%..

8/ Prevažná  časť   nákladov  na  opravy  a udržiavanie vo výške 2.970 € bola v roku 2016 vynaložená  na:
	Kotolňa ZŠ H. Zelinovej						 1.247 €
Za uvedený objem boli vykonané povinné revízie horákov, kotlov, regulačnej stanice plynu, rozvodu plynu, komínov, dymovodov a následne boli odstránené závady na uvedených zariadeniach. Bolo zabezpečené overenie merača Kamstrup.

	Ostatné  náklady  na  opravy :	 
	Opravy a údržba  AB 							    652 €
Opravy a údržba OA							      56 €
	Iné opravy a servis (MsÚ Vrútky)				   	      67 €
	Opravy a údržba-park.plochy					   	    948 €

	----------------------------------------------------------------------------------------------------
	S p o l u 								  2.970 €

9/  Cestovné  náklady  v  spojitosti  s  pracovnými cestami  v roku 2016 boli vo výške 71 €.

10/  Rozpis dodávateľských   služieb  je   vyjadrený  v nasledovnej tabuľke:
v €
P. č.	Ukazovateľ	Skutočnosť
rok 
2015	Plán
rok 
2016	Skutočnosť
rok 
2016	%	
1.	Telefónne poplatky,  internet	1.068	1.200	1.031	85,92	
2.	Nájom energ. zar.+park.plôch	8.329	7.975	8.866	111,17	
3.	Odpis meračov 	1.027	1.100	1.981	180,09	
4.	Upgrade, software	896	800	     1.010	126,25	
5.	Školenia, právna pomoc	195	700	     1.301	185,86	
6.	Servis výpočtovej techniky	0	500	0		
7.	Publikácie, periodiká ,inzercia	0	100	0		
8.	Zrážková voda	68	70	66	94,29	
9.	BOZP	720	600	       600	100,00	
10.	Ochrana objektu	-	-	-	0,00	
11.	Ostatné služby 	 46.229	38.630	 66.821	172,98	
	S p o l u	58.532	51.675	81.676	158,06	

Ostatné  služby  / 66.821 € /  pozostávajú  :
	poštovné, poštové a dopr.služby					     15 €
   	poštové známky						         	     59 €
	poplatok-str.poukážky							     22 €
	sprostredkovanie O+Ú					          52.417 €
	sprostredkovanie revízií a opráv pre Mesto Vrútky		          13.498 €
	sprostredkovanie upratovania mestských bytov			   785 €
	ostatné – nedaňové 						                 25 €

11/  Reprezentačné  náklady boli v roku 2016 čerpané vo výške 10 €. 

12/  Mzdové náklady vo výške 36.488 € boli čerpané nasledovne:

mzdy zamestnancov						          35.288 €
odmeny konateľov							1.200 €
odmeny dozorná rada 							       0 €

	Priemerný evidenčný počet zamestnancov vo fyzických osobách  k 31.12.2016 bol 3,3.   

13/  Na objem vyplatených miezd nadväzuje zákonné poistenie vo výške 12.762 € :

sociálna poisťovňa						            9.138 €
zdravotné poisťovne 							3.623 €

14/  Ostatné sociálne náklady /2.681 € / pozostávajú :

z  tvorby  sociálneho  fondu						   182 € 
príspevok zamestnávateľa na stravovanie vo výške	 	            1.552 €
ostatné sociálne poistenie 					               947 €
zákonné sociálne náklady /odstupné, PN/				       0 €

15/  Dane  a  poplatky  vo výške 697 € pozostávajú  :

daň z nehnuteľnosti							   404 €
koncesionár. poplatky- zamest. 					     56 €
popl. komun. odpad- zamestnanci					     81 €
daň z motorových vozidiel						   118 €
ostatné dane a poplatky						     38 €

16/ Odpisy  majetku  za sledované obdobie sú vo výške   9.457 € :

budovy, stavby				                   		1.675 €
OA									       0 €
autom.park.systém							5.784 €
parkovací automat							1.161 €
server + PC + tlačiareň						   837 €  

17/  Finančné    náklady   vo  výške  936 €  predstavujú  :

poistenie  majetku 							   494 €
havarijné poistenie, povinné zmluvné poistenie 			   293 €  
   	/ Renault /
	poistenie zodp. za škodu						       0 €
bankové poplatky 							   149 €  

18/  Ostatné náklady v roku 2016 nevznikli.

	
Celkové  náklady  boli za rok  2016  v  skutočnej výške 357,786 tis. €,  s plnením 113,17 % k celoročnému plánovanému objemu.

C/  Hospodársky  výsledok

K 31.12.2016  spoločnosť vykázala zisk vo výške  1.540 € pred zdanením. 

D/  Daň z príjmu

Daň z príjmu tvorí hodnotu vo výške 960 €. Uvedená čiastka predstavuje hodnotu zákonom stanovenej výšky daňovej licencie za rok 2016.

E/  Zisk /strata/ po zdanení

Zisk po zdanení predstavuje čiastku  580 €. 

Vzhľadom na nízku výšku zisku po zdanení doporučujeme valnému zhromaždeniu schváliť celú čiastku ako dotáciu sociálneho fondu spoločnosti.

	Stav  peňažných  prostriedkov  na prevádzkových  účtoch  spoločnosti  k 31.12.2016  bol  10.985,32 € .  Pokladničná  hotovosť  predstavovala čiastku  1.212,07 € a ceniny
( známky, stravné lístky, kolky ) boli v hodnote  1.480 €.

	Pohľadávky z obch. styku k 31.12.2016 boli vo výške 22.674,30 €. Pohľadávky v lehote splatnosti voči   odberateľom   tepla vo výške 22.570,13  €   boli z  titulu, že faktúry za 12/2016 boli vystavené 10.1.2017. Na základe rozhodnutia konateľa spoločnosti boli odpísané pohľadávky spoločností Gamis a Synergy Health, nakoľko tieto spoločnosti boli bez likvidácie vymazané ex offo z obchodného registra.
Po  lehote  splatnosti evidujeme pohľadávky nasledovne:

-	po splatnosti do 30 dní						 104,17 €
-     po splatnosti nad 180 dní						     0,00 €

Dlžníkmi po lehote splatnosti sú:
SVB Cyrila a Metoda 12,14							  104,17 €

	Zo záväzkov z  obchodného  styku k 31.12.2016 v celkovej  výške 22.775,14 € boli v lehote splatnosti nasledovné :

SLOVAK TELEKOM				    	 		       	  97,50 €
Martinská teplárenská, a.s.			 		       18.384,34 €
Mesto Vrútky					 			  25,00 €
KB-byty s.r.o.								  18,00 €
Ján Rajčan-RAAN								120,65 €
MET Slovakia							         2.151,23 €
Turčianska vodárenská spoločnosť a.s.					126,83 €
Zuzana Vandlíková								  92,79 €
Edenred Slovakia							           -457,60 €
IDtech s.r.o.								            416,40 €
Mesto Vrútky-po lehote splatnosti					         1.800,00 €

Ostatné významné záväzky :
- záväzky voči zamestnancom -mzdy za 12/2016			         2.370,16 €
- odvody :	- sociálnej poisťovni	/mzdy 12-2016 /		         1.534,64 €
		- zdravotným poisťovniam					618,20 €
		- DSS								130,32 €
-  DPH 12/2016							         2.189,53 €

Výrobno - technické  zhodnotenie             

A. Výroba tepla

	Za rok  2016  bolo z lokálnej plynovej kotolne na ZŠ Hany Zelinovej  2 zmluvným  odberateľom  dodaných 536,668 MWh   (1.932 GJ)  tepla vyrobeného z plynu. V porovnaní s rokom 2015 je pokles predaja tepla zo zdroja o 7 %. (nevykurovanie objektu Gymnázia-temperovanie)
	Ostatný predaj tepla bol zabezpečovaný prostredníctvom sprostredkovania dodávok nakupovaného tepla z Martinskej teplárenskej, a.s.. Za rok 2016 bolo nakúpených a predaných 2.575,4 MWh (9.271,51 GJ). Predaj tepla prostredníctvom sprostredkovania dodávok sa realizoval pre 12 zmluvných odberateľov.

B/    Vecné  a  finančné plnenie plánu  opráv  a údržby
___________________________________________________________________
V roku 2016  boli  plánované  opravy vykonávané na jedinom energetickom zariadení, ktoré spoločnosť prevádzkuje na základe nájomnej zmluvy, a to na PK ZŠ Hany Zelinovej zabezpečované boli povinné periodické revízie, overenie hlavného merača tepla, bežné opravy a údržba. Pre administratívnu budovu spoločnosti Mestský podnik služieb Vrútky, s.r.o. bola vykonaná revízia elektroinštalácie s následnou opravou a výmenou nevyhovujúcich istiacich prvkov v rozvodnej skrini. Ďalej to bolo oprava podkladu a výmena dlažby na schodisku, pre OA výmena pneumatík (letné-zimné). Parkovacie plochy si vyžiadali v roku 2016 taktiež nevyhnutné opravy, obnovenie vodorovného dopravného značenia a zimnú údržbu (odhŕňanie snehu). Finančné čiastky sú uvedené v bode B/8.