Mestský podnik služieb Vrútky , s. r. o. , ul.  Cyrila a Metoda 29, VRÚTKY

ROZBOR  HOSPODÁRENIA

za rok 2017

Vypracoval  :  Jitka Ličková                                         Predkladá  :  Mgr.Branislav Pullmann 
		 EN spoločnosti					         konateľ spoločnosti 

Počet vyhotovení:3
Vrútky, dňa 04.04.2018

Mestský podnik služieb Vrútky ,  s.r.o.
Cyrila  a  Metoda  29
038  61  Vrútky

Vyhodnotenie
hospodárskych  výsledkov
za rok 2017
v tis. €
Por. č.	Ukazovateľ	Skutočnosť rok 2016	Plán
 rok 2017	Skutočnosť rok 2017	%	
1.	  Predaj  tepla	221,139	207,158	220,409	106,40	
2.	  Správcovská  činnosť	31,228	32,651	31,395	96,15	
3.	  Prevádzka park. plôch	17,529	20,172	22,980	113,92	
4.	  Ostatné  výnosy + služby	89,430	56,611	63,048	111,37	
A.	Výnosy celkom 	359,326	316,592	337,832	106,71	
5.	  Spotreba  materiálu	1,426	1,350	1,953	144,67	
6.	  Spotreba  energie	208,401	191,840	206,757	107,78	
7.	  Spotreba  PHM	0,211	0,400	0,160	40,00	
8.	  Opravy  a  údržba	2,970	3,185	3,561	111,81	
9	  Cestovné	0,071	0,050	0,000	0,00	
10.	  Dodávateľské  služby	81,676	52,575	59,748	113,51	
11.	  Reprezentačné  náklady	0,010	0,100	0,000	0,00	
12.	  Mzdové  náklady	36,488	44,004	42,721	97,08	
13.	  Zákonné  poistenie	12,762	15,288	14,668	95,94	
14.	  Ostatné  soc.  náklady	2,681	2,703	3,127	115,69	
15.	  Dane  a  poplatky	0,697	0,840	0,663	78,93	
16.	  Odpisy  majetku	9,457	9,457	8,392	88,74	
17.	  Finančné  náklady	0,936	1,800	1,066	58,22	
17a	  Pokuty a penále	0,000	0,000	0,505	0,00	
18.	 Ostatné  náklady	0,000	0,650	0,000	  0,00	
19.	 OP k pohľadávkam+zúčt.OP					
B.	Náklady celkom	357,786	324,242	343,321	105,88	
C.	Zisk	1,540	-7,650	-5,489	71,75	
D.	Daň z príjmu (licencia)	0,960	0,960	0,960	100,00	
C.	Zisk po zdanení	580	-8,610	-6,449	74,90	

Mestský podnik služieb Vrútky,  s.r.o.
Cyrila  a  Metoda  29
038  61  Vrútky

Komentár
k  výsledkom  hospodárenia
za rok  2017

	Aj v roku 2017 spoločnosť vykonávala svoju činnosť s úspornými opatreniami vo všetkých oblastiach. V personálnom obsadení spoločnosť celý rok fungovala so 4 zamestnancami. Spoločnosť zastupuje jediný konateľ Mgr. Branislav Pullmann a valné zhromaždenie. 
	Spoločnosť Mestský podnik služieb Vrútky, s.r.o. v roku 2017 vykázala záporný hospodársky výsledok - stratu, ktorá je oproti plánu nižšia o 2.160,56 €. Na tento výsledok má stále vplyv predovšetkým rozhodnutie mestského zastupiteľstva o výške cien parkovného, ktoré nepokrývajú náklady spoločnosti na prevádzkovanie parkovacích plôch a zákonom určené platenie daňovej licencie. 
	
	Tržby  z predaja vyrobeného tepla z plynu a sprostredkovania dodávky tepla nakupovaného od Martinskej teplárenskej, a.s. k 31.12.2017 dosiahli hodnotu 220,409 tis. € v objeme 3 444,6 MWh, v tom teplo vyrobené z plynu v objeme 632,0 MWh a teplo nakupované z Martinskej teplárenskej 2.812,6 MWh. Výnosy za výkon správy 532 bytov a 2 buniek dosiahli 31,395 tis. €, za prevádzkovanie parkovacích plôch 22,980 tis. €   a ostatné výnosy boli v objeme 63,048 tis. €. V porovnaní s plánom na rok 2017 plnenie predstavuje 106,71  %.
	V nákladovej časti plnenia rozpočtu na rok 2017 bolo čerpanie v celkovej výške 343,321 tis. €, t.j. 105,88 % z ročného plánu. Najväčší vplyv na čerpanie má položka dodávateľské služby, v ktorých vykonávame sprostredkovanie opráv a údržby pre mestské byty, SVB a ostatných záujemcov a opravy a údržba, kde bol v decembri riešený havarijný stav vykurovacieho systému v PK ZŠ H. Zelinovej výmenou obehového čerpadla. 
Jednotlivé nákladové položky sú uvedené v tabuľke a podrobne skomentované v ďalších častiach rozboru o hospodárení za rok 2017.

Ekonomické  zhodnotenie

A/  Výnosy

1/  Položka „predaj tepla“  vo finančnom plnení 221,139 tis. € zahŕňa nasledovné výnosy za:
-	predaj tepla vyrobeného z plynu vo výške 41,626 tis.€  ( 536,7 MWh )
-	predaj tepla nakupovaného z MT, a.s. vo výške 179,513 tis.€  ( 2.575,4 MWh )

2/  Za správu bytového fondu mesta a SVB za rok 2017 sa dosiahli výnosy vo výške 31,395 tis. €, t.j. k ročnému plánu boli splnené na 96,15 %. V pláne na rok 2017 bolo uvažované so správou ďalšej bytovky na základe prejaveného záujmu, ktoré sa nerealizovalo. Vnútorná štruktúra výnosov je vyjadrená v nasledujúcej tabuľke : 
											        v €
Ukazovateľ	Skutočnosť	
Správa obecného bytového fondu	7.887	
Správa bytového fondu SVB	23.508	
SPOLU :	31.395	
Prehľad  spravovaných domov a počet b.j. k 31.12.2017 je v nasledovnej tabuľke:
P. č.	Ukazovateľ – správa  bytov	Počet
b.j.	
1.	Mesto  Vrútky	127+2 bunky	
2.	SVB  Nábrežná  5	35	
3.	SVB  Cyrila  a Metoda  12,14	45	
4.	SVB  Cyrila  a Metoda  16,18	44	
5.	SVB  Nábrežná  20,22,24	24	
6.	SVB  I. čsl. Brigády  9,11,13	81	
7.	SVB  I. čsl. Brigády  15	27	
8.	SVB  Kafendova  1,3	16	
9.	SVB  I. čsl. Brigády  52,54	18	
10.	SVB  I. čsl. Brigády  49,51	12	
11.	SVB  Medňanského  4	20	
12.	SVB 1. čsl. Brigády 38,40	8	
13.	SVB Nábrežná 14,16,18	32	
14.	SVB Podjavorinskej 18,20	8	
15.	SVB J. Nováka 23	24	
16.	SVB M.R.Štefánika 13	11	
	S p o l u	532 + 2 bunky	
	
3/ V roku 2017 boli realizované činnosti spojené s prevádzkou parkovacích plôch. Z uvedených činností spoločnosť dosiahla výnosy vo výške 22.980 € 

4/   Ostatné  výnosy vo výške  63.048 € za rok 2017 zahŕňajú :

	odpis pomerových rozdeľovačov 					1.123 €
prenájom nebytových priestorov spoločnosti		 		4.700 €
manipul. poplatok a poplatky za pokl.operácie			3.140 €
sprostredkovanie O+Ú, upratovania				          50.208 €
obsluha kotolne MsÚ Vrútky						1.600 €
obsluha zónovej regulácie CaM 72-76				1.800 €
ostatné výnosy z hosp.činnosti					   477 €

B/  Náklady

5/  Položka  spotreba  materiálu  vo výške 1.953 € predstavuje nevyhnutný materiál na fungovanie spoločnosti, a to  :

kancelárske a hyg. potreby 						   814 €
režijný materiál							   528 €
notebook (konateľ)					   		   596 €
ostatný materiál							     15 €

6/  Spotreba energií podľa odberných miest a druhu energie je uvedená v nasledovnej tabuľke:

										v €
Druh energie	AB	ZŠ
H. Zelinovej	Spolu	
Elektrická energia	  1.081	2.260	3.341	
Nakupované teplo			178.045	
Plyn	2.485	22.734	25.219	
Vodné, stočné	152	-	152	
S P O L U:	3.718	24.994	206.757	

7/ Náklady na pohonné hmoty pre jeden osobný automobil boli vo výške 160 €. Plnenie oproti ročnému plánu bolo na 40,00%.

8/ Prevažná  časť   nákladov  na  opravy  a udržiavanie vo výške 3.561 € bola v roku 2017 vynaložená  na:
	Kotolňa ZŠ H. Zelinovej						 2.416 €
Za uvedený objem boli vykonané povinné revízie horákov, kotlov, regulačnej stanice plynu, rozvodu plynu, komínov, dymovodov a následne boli odstránené závady na uvedených zariadeniach. Taktiež bolo pre havarijný stav sústavy vykurovania vymenené obehové čerpadlo.

	Ostatné  náklady  na  opravy :	 
	Opravy a údržba  AB 							    286 €
Opravy a údržba OA							    203 €
	Opravy a údržba-park.plochy					   	    656 €

	----------------------------------------------------------------------------------------------------
	S p o l u 								  3.561 €

9/  Cestovné  náklady  v  spojitosti  s  pracovnými cestami  v roku 2017 neboli vynaložené.

10/  Rozpis dodávateľských   služieb  je   vyjadrený  v nasledovnej tabuľke:

v €
P. č.	Ukazovateľ	Skutočnosť
rok 
2016	Plán
rok 
2017	Skutočnosť
rok 
2017	%	
1.	Telefónne poplatky,  internet	1.031	1.200	   791	65,92	
2.	Nájom energ. zar.+park.plôch	8.866	7.975	8.310	104,20	
3.	Odpis meračov 	1.981	1.100	  567	51,55	
4.	Upgrade, software	     1.010	800	        814	101,75	
5.	Školenia, právna pomoc	     1.301	   1.500	         0	       	
6.	Servis výpočtovej techniky	0	500	0		
7.	Publikácie, periodiká ,inzercia	0	100	0		
8.	Zrážková voda	66	70	69	98,57	
9.	BOZP	       600	600	       600	100,00	
10.	Ochrana objektu	-	-	-	0,00	
11.	Ostatné služby 	 66.821	38.730	 48.597	125,48	
	S p o l u	81.676	52.575	59.748	113,64	

Ostatné  služby  / 48.597 € /  pozostávajú  :
	poštovné, poštové a dopr.služby					     89 €
   	poštové známky						         	     56 €
	poplatok-str.poukážky							     16 €
	sprostredkovanie O+Ú					          35.552 €
	sprostredkovanie revízií a opráv pre Mesto Vrútky		            9.424 €
	sprostredkovanie upratovania mestských bytov			1.448 €
	ostatné služby								1.512 €
	ostatné – nedaňové (audit)					               500 €

11/  Reprezentačné  náklady neboli v roku 2017 vynaložene.

12/  Mzdové náklady vo výške 42.721 € boli čerpané nasledovne:

mzdy zamestnancov						          41.521 €
odmeny konateľov							1.200 €
odmeny dozorná rada 							       0 €

	Priemerný evidenčný počet zamestnancov vo fyzických osobách  k 31.12.2017 bol 4,0.   

13/  Na objem vyplatených miezd nadväzuje zákonné poistenie vo výške 14.668 € :

sociálna poisťovňa						          10.681 €
zdravotné poisťovne 							3.987 €

14/  Ostatné sociálne náklady /3.127 € / pozostávajú :

z  tvorby  sociálneho  fondu						   213 € 
príspevok zamestnávateľa na stravovanie vo výške	 	            1.962 €
ostatné sociálne poistenie 					               952 €
zákonné sociálne náklady /odstupné, PN/				       0 €

15/  Dane  a  poplatky  vo výške 663 € pozostávajú  :

daň z nehnuteľnosti							   404 €
koncesionár. poplatky- zamest. 					     56 €
popl. komun. odpad- zamestnanci					     81 €
daň z motorových vozidiel						   122 €

16/ Odpisy  majetku  za sledované obdobie sú vo výške   8.391 € :

budovy, stavby				                   		1.675 €
OA									       0 €
autom.park.systém							4.816 €
parkovací automat							1.063 €
server + PC + tlačiareň						   837 €  

17/  Finančné    náklady   vo  výške  1.066 €  predstavujú  :

poistenie  majetku 							   494 €
havarijné poistenie, povinné zmluvné poistenie 			   293 €  
   	/ Renault /
	poistenie zodp. za škodu						   132 €
bankové poplatky 							   147 €  

17A/ Pokuty a penále vo výške 505 € zahŕňajú:

	pokuta ÚRSO								   500 €
	vystavenie upomienky Slovak Telekom				       5 €				 

18/  Ostatné náklady v roku 2017 nevznikli.

	
Celkové  náklady  boli za rok  2017  v  skutočnej výške 343,321 tis. €,  s plnením 105,88 % k celoročnému plánovanému objemu.

C/  Hospodársky  výsledok

K 31.12.2017  spoločnosť vykázala stratu vo výške  5.489 € pred zdanením. 

D/  Daň z príjmu

Daň z príjmu tvorí hodnotu vo výške 960 €. Uvedená čiastka predstavuje hodnotu zákonom stanovenej výšky daňovej licencie za rok 2017. Rok 2017 je zároveň posledným rokom, za ktorý je spoločnosť povinná túto licenciu platiť.

E/  Zisk /strata/ po zdanení

Strata po zdanení predstavuje čiastku  6.449 €. 

	Stav  peňažných  prostriedkov  na prevádzkovom  účte  spoločnosti  k 31.12.2017  bol  11.529,03 € .  Pokladničná  hotovosť  predstavovala čiastku  1.657,79 € a ceniny
( známky, stravné lístky, kolky ) boli v hodnote  1.413 €.

	Pohľadávky z obch. styku k 31.12.2017 boli vo výške 21.416,58 €. Pohľadávky v lehote splatnosti voči   odberateľom   tepla vo výške 21.416,58  €   boli z  titulu, že faktúry za 12/2017 boli vystavené 9.1.2018. 

	Zo záväzkov z  obchodného  styku k 31.12.2017 v celkovej  výške 16.236,89 € boli v lehote splatnosti nasledovné :

SLOVAK TELEKOM				    	 		       	  82,70 €
Martinská teplárenská, a.s.			 		       14.953,35 €
APL ELEKTROTECHNIK				 			977,50 €
KB-byty s.r.o.								  18,00 €
Ján Rajčan-RAAN								120,65 €
Turčianska vodárenská spoločnosť a.s.					143,78 €
Zuzana Vandlíková								  92,79 €
Edenred Slovakia							           -241,50 €
Elektromont VP								  89,62 €

Ostatné významné záväzky :
- záväzky voči zamestnancom -mzdy za 12/2017			         2.548,80 €
- odvody :	- sociálnej poisťovni	/mzdy 12-2017 /		         1.789,75 €
		- zdravotným poisťovniam					720,31 €
		- DSS								140,20 €
-  DPH 12/2017							         2.446,15 €

Výrobno - technické  zhodnotenie             

A. Výroba tepla

	Za rok  2017  bolo z lokálnej plynovej kotolne na ZŠ Hany Zelinovej  3 zmluvným  odberateľom  dodaných 631,945 MWh   (2.275 GJ)  tepla vyrobeného z plynu. V porovnaní s rokom 2016 je nárast predaja tepla zo zdroja o 17,7 %. (obnovenie vykurovania objektu Gymnázia-od 1.9.2018 objekt prenajatý VÚC Súkromnej základnej škole pre deti s poruchami učenia a klimatické podmienky)
	Ostatný predaj tepla bol zabezpečovaný prostredníctvom sprostredkovania dodávok nakupovaného tepla z Martinskej teplárenskej, a.s.. Za rok 2017 bolo nakúpených a predaných 2.812,62 MWh (10.125,43 GJ). Predaj tepla prostredníctvom sprostredkovania dodávok sa realizoval pre 12 zmluvných odberateľov.

B/    Vecné  a  finančné plnenie plánu  opráv  a údržby
___________________________________________________________________
V roku 2017  boli  plánované  opravy vykonávané na jedinom energetickom zariadení, ktoré spoločnosť prevádzkuje na základe nájomnej zmluvy, a to na PK ZŠ Hany Zelinovej.. Pre administratívnu budovu spoločnosti Mestský podnik služieb Vrútky, s.r.o. boli zabezpečené pravidelné revízie a nevyhnutné opravy, pre OA výmena pneumatík (letné-zimné) a pravidelná servisná prehliadka. Parkovacie plochy si vyžiadali v roku 2017 taktiež nevyhnutné opravy a zimnú údržbu (odhŕňanie snehu). Finančné čiastky sú uvedené v bode B/8.